简单点分析：

  现金价值只有在做保单保全时，或者退保时才能用的上。一般传统保险会有一定现金价值。

 账户价值则可以随时支取。具体体现在万能或者投连产品上。

保单现金价值是保险当年退保对应的数值，这部分钱可用于保单贷款，最高可贷百分之80，保单分红的参考值。而帐户价值是指万能投联等投资帐户的实计价值，急用钱可部分支取。

帐户价值通常在投资型的险种如投连和万能中出现，对于一些险种来说，提取帐户价值的时候会收取一定的手续费，实际能够提取到的，扣除手续费后的帐户价值，被叫做现金价值。

而在传统的险种中，退保能拿到钱叫做现金价值。

保单现金价值，就是投保人持有的保单值多少钱。具有现金价值的保单，一般是带有储蓄性质的人寿保单，该保险合同中会附有现金价值表。购买了这种保单，如果投保人在合同终止之前申请退保，保险公司将向其退还现金价值。

　　随着人的年龄增加，死亡率会上升。因此，投保人向保险公司支付的保险费本该随年龄逐年增加。为了考虑上了年纪的人在更需要保障时因体力下降可能收入减少，缴不起保险费，保险公司一般采用均衡保费的科学方法将整个缴费期间应缴的保险费，“均匀”地分摊到整个交费期内，使得每年所交保险费有固定一个标准，不会随年龄而不断增加。年轻时“多”交一些，年龄大时“少”交一些。在保单生效后，“多”交的保险费便“存”在了保险单上，这部分“存”起来的保险费，便是寿险保单的现金价值。它主要来保证保险公司履行将来的给付义务。虽然保单的现金价值会随缴费年限的延长而不断增加，但不可能高于保险公司满期给付的保险金。

　　也正因为保单现金价值归根结底是投保人的资产，如果退保，保险公司将根据运用精算技术编制的现金价值表，退还一笔现金。但是，在购买保单的头两年，保险公司承保制单费、结算代理人手续费、员工工资等各项管理费用较高，此时退保，保险公司扣除各项手续费后退还的保险费将是很少的。

现金价值是这份保单除了保险金额以外还具有的现金的价值，在退保时所退的现金。可用于保单抵押贷款、抵交保费、减额缴清等等。

帐户价值是投连险、万能险中出现的，用于投资的投资帐户的价值。